Emitir comprobante sujeto a detracción
Esta guía explica cómo emitir una factura o boleta cuando la operación está sujeta a detracción.
La detracción se utiliza en determinadas operaciones donde una parte del importe debe ser depositada en una cuenta de detracciones. En Facturaso, el sistema calcula el monto de la detracción de forma automática según el bien o servicio seleccionado.
Requisito importante
Para que la detracción aplique correctamente, el monto del comprobante debe ser superior a S/ 700.00.
Si el monto no supera ese importe, no corresponde aplicar detracción en una operación común.
Configurar la cuenta de detracciones
Antes de emitir comprobantes sujetos a detracción, la empresa debe tener registrada su cuenta de detracciones.
Esta cuenta se configura en:
Configuración > Empresa
En esa sección se debe registrar el número de cuenta de detracciones de la empresa.
Si la cuenta no está configurada, el sistema puede no mostrarla correctamente en el comprobante físico o PDF.
Seleccionar el tipo de operación
- Ingresa a Ventas > Comprobante electrónico.
- Completa el comprobante como una venta normal.
- En el campo Tipo Operación, selecciona Operación Sujeta a Detracción.
Al seleccionar esta opción, el sistema mostrará una ventana para registrar los datos de detracción.
Registrar datos de detracción
En la ventana Registrar datos de detracción, completa los campos solicitados.
Bienes y servicios sujetos a detracciones
Selecciona el bien o servicio que corresponde a la operación.
El sistema muestra opciones con su porcentaje de detracción, por ejemplo:
- Azúcar y melaza de caña - 10.00%
- Alcohol etílico - 10.00%
- Maíz amarillo duro - 4.00%
- Madera - 4.00%
- Aceite de pescado - 10.00%
- Arrendamiento de bienes - 10.00%
- Mantenimiento y reparación de bienes muebles - 12.00%
Debes elegir la opción que corresponda al producto o servicio vendido.
Método de pago de detracción
El campo Método pago - Detracción indica cómo se realizará el depósito de la detracción.
La opción común es:
Depósito en cuenta
Este campo es obligatorio para registrar correctamente la información de detracción.
Número de cuenta de detracciones
El campo N° Cta Detracciones se completa con la cuenta configurada en los datos de la empresa.
Este número debe estar previamente registrado en:
Configuración > Empresa
Si el dato está incompleto o incorrecto, debe corregirse en la configuración de la empresa antes de emitir.
Número de constancia de pago
El campo N° Constancia de pago - detracción es opcional.
Puedes completarlo si ya cuentas con el número de constancia del depósito. Si todavía no lo tienes al momento de emitir, puedes dejarlo vacío según el procedimiento interno de la empresa.
Imagen de constancia
La Imagen constancia también es opcional.
Se utiliza cuando se desea adjuntar una imagen o comprobante del depósito de detracción. Si no se cuenta con la imagen al momento de emitir, puede dejarse sin adjuntar.
Monto de la detracción
El Monto de la detracción se calcula automáticamente.
El sistema toma el total del comprobante y aplica el porcentaje correspondiente al bien o servicio seleccionado.
Ejemplo:
Total del comprobante: S/ 701.00
Porcentaje de detracción: 4.00%
Monto de detracción: S/ 28.04
No es necesario calcular este monto manualmente, pero sí debes revisarlo antes de generar el comprobante.
Agregar productos o servicios
Después de registrar los datos de detracción, agrega los productos o servicios de la venta.
Recuerda que el total del comprobante debe ser superior a S/ 700.00 para que la operación esté sujeta a detracción.
Revisar el resumen de importes
Antes de generar, revisa que el sistema muestre la información de detracción en el resumen del comprobante.
El formulario puede mostrar datos como:
- M. Detracción: monto calculado de la detracción.
- Op. Gravada: importe gravado.
- IGV: impuesto calculado.
- Total a pagar: total del comprobante.
- M. Pendiente: monto restante después de considerar la detracción.
Forma de pago del comprobante
El método de pago del comprobante se registra como en una venta normal.
Puedes seleccionar, por ejemplo:
- Efectivo.
- Transferencia.
- Tarjeta de crédito.
- Tarjeta de débito.
El sistema puede mostrar como monto pendiente el total menos la detracción.
Generar el comprobante
Cuando toda la información esté correcta:
- Revisa cliente, productos, total y datos de detracción.
- Verifica que el monto sea superior a S/ 700.00.
- Haz clic en Generar.
El sistema emitirá el comprobante y mostrará las opciones de impresión o envío.
Cómo se ve en el comprobante físico o PDF
En la representación impresa del comprobante, la detracción aparece en una sección especial de información adicional.
Normalmente se muestran datos como:
- Bien o servicio sujeto a detracción.
- Número de cuenta de detracciones.
- Método de pago.
- Monto de detracción.
- Porcentaje de detracción.
También puede mostrarse el importe sin detracción, el total a pagar y la leyenda relacionada con la operación sujeta a detracción.
Recomendaciones
- Configura primero la cuenta de detracciones en Configuración > Empresa.
- Verifica que el total del comprobante sea superior a S/ 700.00.
- Selecciona correctamente el bien o servicio sujeto a detracción.
- Revisa el porcentaje aplicado.
- Confirma que el monto de detracción se calcule automáticamente.
- Usa el número de constancia e imagen solo si ya cuentas con esos datos.
- Antes de generar, valida que el comprobante muestre el monto pendiente correcto.